Возврат подоходного налога покупке квартиры в ипотеку. Процедура и документы для оформления.



Каждый россиянин, который исправно уплачивает НДФЛ, может оформить возврат налога. По сути, пополнение казны страны каждый месяц дает возможность гражданину воспользоваться небольшой скидкой.

Сделать это можно лишь раз в жизни и при соблюдении определённых требований, так что нужно внимательно изучить условия получения налоговых вычетов при ипотеке.

Кто может реализовать право на выплату?

возврат подоходного налога покупке квартиры ипотека

Право на возврат налога имеют те лица, которые самостоятельно строили дом, те, кто приобрели квартиру в новостройке либо на вторичном рынке.

Выплату получают, если:

  1. вы являетесь гражданином России;
  2. вы регулярно уплачиваете налоги;
  3. вы имеете официальное место работы.

Несовершеннолетние дети (работающие), тоже могут получить возврат, если их родители платят налог, в список также попали работающие пенсионеры. Но в ряде случаев в возврате налога при покупке квартиры в ипотеку может быть отказано:

  • если гражданин не платит подоходный налог;
  • если покупку квартиры спонсировал его работодатель, частично или полностью оплатив ее;
  • в ситуации, когда жилье было куплено у ближайшего родственника покупателя;
  • если часть стоимости жилья компенсировало государство (при помощи субсидии).

Что нужно учесть, чтобы оформить возврат?

Возврат подоходного налога покупке квартиры в ипотеку оформляется по строгим правилам, которые нужно соблюсти новоиспеченному владельцу жилья. Вернуть можно лишь 13%, максимально доступная сумма равна 260 тысяч рублей.

Важный момент! 13% могут вернуть не только с налога, но и с уплаченной процентной ставки. Для этого в налоговую инспекцию предоставляют справку о том, какие ежемесячные платежи по кредиту вносил клиент.

Вернуть деньги можно и альтернативным способом: когда подоходный налог будет удерживаться работодателем клиента (с заработной платы налог просто не будет взыматься). Выбрав этот вариант, физическому лицу необходимо будет подавать заявление в организацию, где он работает.

Документы, устанавливающие право на недвижимость, прилагаются в любом случае. Пока сумма не будет исчерпана, заработная плата сотруднику будет выдаваться без отчислений по НДФЛ. Как только у заемщика на руках оказываются все документы, свидетельство о праве собственности и акт-приема передачи недвижимости, можно начинать оформлять заявление на получение выплаты.

Полезная статья: Раздел имущества при ипотеке.

Порядок получения и документы, которые понадобятся

получение налоговых вычетов при ипотеке

В инспекцию необходимо будет предоставить такие документы для налогового вычета по ипотеке:

  1. образец декларации 3-НДФЛ, который находится на сайте налоговой службы. Заполнить необходимо самостоятельно;
  2. ксерокопию паспорта;
  3. оригинал и ксерокопия документы, который подтверждает купле-продажу недвижимости;
  4. копии чеков, свидетельствующих об оплате покупки;
  5. копию подписанного кредитного договора;
  6. справка о размере уплаченных за последний год процентов;
  7. документ, свидетельствующий о праве собственности на недвижимость;
  8. справка о доходах гражданина за последние полгода по форме 2-НДФЛ. Обязательно с подписью работодателя и печатью компании;
  9. иногда может понадобиться копия выписки из банковского счета, так проверяют факт списания денежных средств на погашение ипотеки каждый месяц.

Если жилье было куплено супругами в долевую собственность, то захватите еще и заявление о распределении долей в будущей квартире и копию свидетельства о заключении брака.

Документы подаются в орган ИФНС, где сотрудник изучает их и наличие необходимых подписей, затем передает дальше на проверку. С заявлением на получение выплаты можно приходить примерно через 3 месяца, в нем не забудьте указать реквизиты банка и расчётный счет, куда именно должны быть перечислены деньги.

На балансе сумма окажется примерно через месяц. Еще один важный момент – если сумма выплаты меньше 260 тысяч рублей, получить выплату можно будет еще раз, пока сумма не будет исчерпана. Но для этого уже нет необходимости собирать полный пакет бумаг, достаточно только 3-НДФЛ и справки о размере заработной платы.

Советуем статью: Использование банковской ячейки при взятие ипотеки.

Пара примеров

как получить налоговые вычеты при ипотеке

Право на оформление возврата имеет только собственник недвижимости. Кроме того, есть ряд ситуаций, когда это вообще невозможно:

  1. если подчиненный купил квартиру у начальника или наоборот;
  2. если покупка была совершена у близкого родственника.

Это сделано с целью уменьшить количество фиктивных сделок, которые заключаются, чтобы получить от государства деньги. Теперь рассмотрим методы вычисления максимальных сумм на простом примере.

Если стоимость однокомнатной квартиры равнялась 1,5 миллионам рублей, то 13% от этой суммы – 195 тысяч (а как мы помним, максимально вернуть можно 260 тысяч). В ситуации, когда с момента покупки прошло больше года, на протяжении которых вами было заработано 300 тысяч рублей, вам вернут 13% от зарплаты, а это 39 тысяч.

В следующем году вам вернут еще такой же процент, т.е. если заработано 400 тысяч, то будет начислено 52 тысячи и так до момента, пока вы не получите свои максимальные 195 тысяч.

Распространён механизм, когда заемщик просто не выплачивает подоходный налог с заработной платы, пока не накапает сумма остатка по налоговому вычету.

Когда после приобретения недвижимости прошло больше 3 лет, то владельцу подоходный налог возвращается в сумме за три месяца сразу. А если сумма выходит меньше, чем 13% от цены квартиры, то остаток будет начислен в следующие годы.

Распоряжаться возможностью получения вычета нужно грамотно, так что вот ряд рекомендаций, как это сделать:

  • чтобы получить крупную сумму за раз, нужно подождать как минимум 3 года с даты совершения сделки;
  • если есть высокая белая заработная плата – можно смело подавать заявление на получение выплат в налоговую службу;
  • согласно законодательству,собственник жилья может вернуть налог на сумму до 260 000 рублей. В некоторых регионах России можно купить отличную однокомнатную квартиру примерно за 1 миллион рублей, из которых можно будет вернуть примерно 130 000 рублей походного налога;
  • даже если цена квартиры больше 2 миллионов, получить можно лишь пресловутые 260 тысяч.

Понравилась статья? Поделись с друзьями в социальной сети!




Метки текущей записи:
 

Комментарии к записи
Посмотреть последние комментарии
  1. Очень информативная статья, спасибо. У меня возник вопрос. Сказано, если с момента приобретения недвижимости прошло больше 3 лет, то владельцу подоходный налог возвращается в сумме за три месяца сразу. Вскоре после покупки квартиры я ушла в отпуск по уходу за ребенком. В ФНС за получением налогового вычета я смогу обратиться только через год после возвращения на работу. Но налог мне ведь не вернут за 3 месяца сразу? Как вообще поступать в моей ситуации?

* Текст комментария
* Обязательные для заполнения поля