Очередность списания денежных средств



Каждая организация, да и физическое лицо в том числе, должна правильно планировать, как распоряжаться своими средствами, лежащими на расчётном счете. В противном случае может появиться многотысячный долг к уплате, при том, что на счету нет средств вообще.

Если возникла своего рода «борьба платёжек», банку необходимо определить очередность списания денежных средств со счета в зависимости от имеющихся у каждого кредитора привилегий. Давайте разбираться во всех этих аспектах.

Что такое очередность платежей?

Это понятие подразумевает последовательность списания с баланса клиента денег по имеющимся у банка распоряжениям, как только срок оплаты этих обязательств наступает. Очередность определяется Гражданским Кодексом страны.

Требование о списании может быть представлено в разных формах: инкассовое поручение, платежное поручение, квитанции и многие другие.

Вид и тип распоряжения не оказывает влияния на очередность его списания. Очередность будет зависеть только от того, хватает ли должнику денег удовлетворить все требования.

Существующие очередности

В 2013 году в ГК были внесены некие поправки, на основании которых сегодня выделяют 5 очередностей списания денежных средств по счетам – от первой как самой срочной и до пятой, как наименее срочной. Раньше их насчитывалось 6.

Стоит понимать, что, если на балансе должника имеется достаточно денег, чтобы в полной мере удовлетворить все требования кредиторов, речь идет о календарной очередности.

Т.е. при наступлении дня оплаты со счета взимается некая сумма на основании имеющихся документов. Документы предоставляются всеми претендентами и требования их удовлетворяют в порядке поступления претензий.

О пяти типах очередности говорить приходится, если на счету имеющейся суммы не хватает. Тогда поможет закон, который трактует каждую очередность и гласит, что:

  1. первая очередность списания денежных средств с расчетного счета – это обязательства по уплате алиментов и возмещении причиненного вреда жизни или здоровью;
  2. вторая – это выплата пособий или оплата труда для лиц, которые работали на должника в рамках трудового договора. Сюда же включается выплата денег авторам за их интеллектуальную собственность;
  3. в третью очередь выплачиваются долги по платежным документам лицам, трудящимся на основании трудового договора, уплата страховых взносов на перечисление задолженности по налогам, сборами и прочим платежам для не бюджетных фондов;
  4. в четвертую очередь списываются другие требования по уплате;
  5. в пятую очередь удовлетворят поступившие в календарной очередности платёжки.
Это ключевой принцип, согласно которому списываются денежные средства с расчетного счета и который определяется законом. Если на балансе не хватает денег и есть несколько документов, которые входят в одну группу очередности, то удовлетворять эти требования будут по порядку календарной очередности – чье раньше поступило.

Также могут использоваться расчеты не только на основании платежных поручений, но и по векселям, чекам или платежным ордерам, хоть и применяются они реже.

Необоснованное списание средств

Нередки возникновения гражданских споров на основании того, что списание банком было выполнено незаконно. Чаще всего виновником является мошенник, который несанкционированно воспользовался электронной подписью клиента, но обычно суд в таких делах принимает сторону банка и удовлетворяет его требования.

Дело в том, что доказать некорректность цифровой подписи сложно, если она была использована, значит была открыта нужная учетная запись, затем предоставлен действующий электронный сертификат, затем подпись проставлена с помощью цифрового ключа.

Данные проверяются, на основании чего делается вывод о подлинности подписи и платёж проходит.

На этом моменте может появиться повод для мошенничества: когда подпись использует сам владелец, а потом все списывает на несанкционированное использование подписи неуполномоченным лицом.

Чтобы себя защитить, придется провести большую работу. Во-первых, потребовать доказать, что банк не провел проверку. В частности, не выполнена сверка IP-адреса, не доказано наличие распоряжения клиента, само платежное поручение оформлено некорректно и т.д.

Кроме того необходимо внимательно относиться к подбору доверенных лиц, которые будут использовать цифровую подпись. Желательно, чтобы распоряжаться счетом могли лишь пара лиц. Тогда денежные средства на расчетном счету не будут сняты несанкционированно.

Что будет если расчетный счет арестован?


Где и когда впервые был выдан первый кредит — читаем тут.

Как продать долг физического лица коллекторам — http://moneybrain.ru/info/prodat-dolg-fizicheskogo-lica-kollectoram/.

Заполнение назначения платежа в платежном поручении.

Законные права выполнить арест банковского счета есть только у руководителя налоговой инспекции. После тщательных проверок он может выдать постановление о блокировании счета физического или юридического лица. Затем служба судебных приставов блокирует банковский счет и все средства, которые на нем находятся.

Важно знать, что подобные действия ни коем образом не нарушают очередность списания денежных средств. В случае, если на счету нарушителя есть больше денег, чем арестовала налоговая служба, то они будут списаны в установленной законом очередности.

Судебное постановление будет выполнено банком после того, как будут удовлетворены списания первой или второй очередности. Если же других платежей у клиента банка нет, то налоговое поручение будет выполнено незамедлительно.

Что имеем в итоге?

Существует несколько очередностей списания денег со счета, которые были рассмотрены выше. Если у клиента будет достаточно денежных средств, то они спишутся в порядке календарной очередности. Если же их нет, будет применяться очередность списания согласно положениям ГК.

Важно знать, что очередь будет применена в том случае, если на счету находится сумма, которой не хватает на полное погашение всех долгов.

В приоритете категории списаний первой и второй очередности, но если сумма на счету будет больше арестованной, то обязательства будут выполнены по принципу календарного списания.



Понравилась статья? Поделись с друзьями в социальной сети!



Метки текущей записи:
 

* Текст комментария
* Обязательные для заполнения поля