Самозанятый или ИП что лучше выбрать?

Ранее, чтобы начать работать на себя, приходилось открывать ИП или регистрировать ООО. С 2019 года появилась возможность вести трудовую деятельность в качества самозанятого гражданина, оплачивая необходимый налог в казну государства.

Однако не все люди понимают, в чем заключается различие между этими двумя статусами и что лучше – открыть ИП или оформить самозанятость.

Предпринимательская деятельность

ИП расшифровывается как индивидуальный предприниматель. Чтобы получить данный статус, человек регистрируется в налоговой и переводит необходимые отчисления за ведение предпринимательской деятельности.

Чтобы стать индивидуальным предпринимателем, необходимо обратиться в налоговую и подать заявление о регистрации ИП.

В 2021 году уже нет необходимости посещать налоговую, всё это можно сделать на официальном сайте Федеральной Налоговой службы.

Налогообложение гражданина в статусе ИП

Всего предусмотрено несколько систем налогообложения граждан. Далее приводятся системы, по которым граждане облагаются налогами состоянием сегодняшний день.

Общая система налогообложения. Исходя из неё, получившему статус ИП не устанавливаются какие-либо ограничения в его деятельности, касаемо количества сотрудников, доходов и так далее. И

ндивидуальные предприниматели платят НДС, который составляет порядка 20% от прибыли, а также налог, которым облагается доход от физических лиц, который составляет порядка 13%, а также отчисления на имущество.

Следующая система налогообложения называется упрощенной. ИП имеет право перейти на неё сразу после оформления. При такой системе оплата налогов составляет всего 6% от суммы дохода.

Доход не может достигать свыше 150 млн руб. в год, а количество сотрудников в фирме не может достигать более 100 человек. Невыполнение поставленных условий ведет к прекращению использования льготного режима.

ИП, ведущие определенный вид деятельности, могут претендовать на патентную систему налогообложения. Патент – это определенная фиксированная сумма, которую оплачивает индивидуальный предприниматель.

Чтобы рассчитать размер данной суммы, необходимо предоставить в налоговые органы документы, в которых указан годовой доход от предпринимательства.

Также, чтобы рассчитать размер фиксированной платы, можно зайти на официальный сайт налоговой службы, где воспользоваться калькулятором. Данным предпринимателям нельзя получать прибыль свыше 60 млн руб. в год, а также иметь официально устроенных сотрудников более 15 человек.

Люди, занимающиеся продажей сельскохозяйственных товаров, могут претендовать на единый сельскохозяйственный налог.

Чтобы рассчитать его размер, необходимо из суммы дохода вычесть все понесенные расходы, а также убытки, которые были понесены в течение нескольких прошлых лет. Далее всё это умножить на общеустановленный региональный коэффициент. Каждый регион устанавливает свой коэффициент, но он не может быть выше 6%.

Существуют налоги, которые могут быть применены не во всех регионах страны, например, налог на вменённый доход. В Московской области, а также в Москве данная система налогообложения не может быть применена.

Предполагаемая сумма налога будет рассчитываться государством, исходя из дохода, может быть заработан в данной сфере. Процентная ставка может варьироваться от 7,5% до 15%.

Достоинства и недостатки ИП

Как только человек оформляет ИП, на него возлагаются следующие обязательства:

1. После оформления необходимо вести налоговый учет. Не забывайте, что при найме сотрудников на фирму необходимо начать вести кадровый учёт.
2. Ежегодно или же ежеквартально нужно отправлять налоговый отчет в налоговую.
3. При совершении денежных операций наличным способом или через банковские карты, требуется поставить кассовый аппарат.
4. Индивидуальный предприниматель ежегодно обязан платить установленные страховые взносы. Ежегодно сумма страховых взносов может меняться. Например, сумма страховых взносов в 2021 году будет равняться 45218 рублей.
5. При превышении выручки свыше 300 тыс. руб., необходимо уплатить в Пенсионный фонд 1% от заработанной суммы.

Несмотря на все условности, указанные выше у ИП также есть свои достоинства:

1. Благодаря взносам, которые уплачиваются в Пенсионный фонд, постепенно начинает накапливаться пенсионный стаж.
2. Взносы, которые будут сделаны, дадут возможность человеку получать пособие при нахождении на больничном, иметь право на отпуск и прочие социальные льготы.

Кому необходимо оформить ИП: в первую очередь в такой форме ведения бизнеса нуждаются те граждане, чей бизнес не может существовать без наёмного персонала и которые планируют получать прибыль свыше 2,4 млн руб. в год. Теперь рассмотрим подробней условия ИП и самозанятости.

Самозанятые граждане

Самозанятый – это в первую очередь работающий гражданин, который не нуждается в наемном персонале и какой-либо другой помощи.

Он оказывает услуги самостоятельно. Например, это может быть фотограф, художник, копирайтер, веб-мастер, а также любые другие виды деятельности, в которых человек может работать самостоятельно.

Сегодня самозанятыми гражданами являются люди, которые самостоятельно оплачивают налоги за профессиональную деятельность.

Чтобы стать самозанятым, необходимо установить на свое мобильное устройство, специальное приложение «Мой налог». Далее в форму регистрации требуется вписать все данные, которые потребует приложение. После этого можно начинать реализовывать свою предпринимательскую деятельность.

Достоинства и недостатки самозанятости

Выбирая, самозанятый или ИП – что лучше, стоит изучить сильные и слабые стороны самозанятости. В данном статусе человек имеет свои ограничения, но и плюсы в этом тоже имеются.

Например, отсутствие необходимости отчета перед налоговой, нет нужды вносить обязательные пенсионные взносы, ведь приложение на смартфоне способно заменить все нужные для этого программы.

Основные достоинства самозанятости:

1. В случае необходимости гражданин может предоставить банку подтверждение своей платежеспособности.
2. Нет нужды платить налоги.
3. Ставка по налогам начинается от 4%.

Несмотря на свою простоту и вседозволенность у данного статуса есть и недостатки:

1. Гражданин, находящийся в данном статусе не имеет права получать прибыль свыше 2,4 млн руб. в год.
2. Нанимать сотрудников, находясь в данном статусе нельзя.
3. Пенсионный стаж не может быть начислен, так как никаких пенсионных отчислений в Пенсионный фонд не делается.
4. Недопустимо заниматься перепродажей товаров.
5. В одной и той же фирме человек не может быть, как самозанятый, так и сотрудник. Он может лишь сочетать работу в одной фирме и заниматься деятельностью самостоятельно.
6. Нежилые объекты недвижимости нельзя сдавать в аренду, жильё должно находиться в собственности.

Кому подходит самозанятость?

Тем гражданам, которые работают сами на себя и не планируют нанимать сотрудников в помощь, при этом не рассчитывая на прибыль выше 2,4 млн руб. в год.

Если деятельность требует устройства сотрудников для работы или же приносит большой заработок, то о лучше всего оформить статус индивидуального предпринимателя.

В чём заключается разница между самозанятым и ИП?

Чтобы окончательно решить, что лучше выбрать – самозанятый или ИП, стоит узнать обо всех отличиях такого ведения профессиональной деятельности:

1. Индивидуальный предприниматель обязан оплачивать все установленные налоги в соответствии с выбранной системой налогообложения. Самозанятый гражданин платит лишь налог на профессиональный доход.
2. ИП обязан предоставлять информацию в бумажном виде в налоговые органы, а также в ПФ и соцстрах. Самозанятый гражданин обязан отчитываться о своих доходах в установленном на телефоне приложении.
3. Предприниматель обязан зарегистрироваться через налоговую службу или официальный сайт путем подачи заявления. В случае с самозанятостью, достаточно просто зарегистрироваться в мобильном приложении.
4. Индивидуальный предприниматель обязан предоставить полный комплект документов для регистрации своего статуса. Для того, чтобы зарегистрироваться как самозанятый гражданин, достаточно предоставить сведения, указанные в паспорте (в некоторых случаях может потребовать медицинская книжка).
5. Самозанятый гражданин не должен платить никаких страховых взносов, а ИП должен оплачивать фиксированную плату в течение года.

Зарегистрироваться в статусе самозанятого может каждый человек, но есть определенные ограничения касаемо будущей его деятельности. Индивидуальным предпринимателем может стать дееспособный гражданин Российской Федерации, без установленных судебных запретов.

Какой статус лучше?

Прежде чем регистрировать какой-то конкретный статус и решая, что выбрать: самозанятый или ИП, необходимо определить сферу своей будущей деятельности и круг людей, с которыми нужно будет работать в дальнейшем.

Если работа связана с организациями, лучше регистрироваться как индивидуальный предприниматель так как доверия к данному статусу у серьезных организаций больше.

После этого стоит просчитать уровень облагаемого дохода, так как гражданам, которые планируют зарабатывать не больше 2,4 млн руб., не выгодно регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (будет браться большой подоходный налог).

Также стоит заранее спланировать, потребуется ли в дальнейшем устройство сотрудников. Напоминаем, что самозанятые граждане не имеют права заниматься устройством сотрудников и в этом случае лучше выбрать ИП.

В какие банки может обратиться самозанятый гражданин?

На сегодняшний день многие банки работают с самозанятыми гражданами и предлагают для них отдельные пакеты и тарифы.

Сбербанк

Первый крупный банк, который работает с самозанятыми гражданами – это Сбербанк. Для них создан специальный пакет услуг под названием «Свое дело».

В состав данного комплекта входят следующие услуги:

1. Создание и оформление цифровой банковской карты. Для этого необходимо обратиться в банковское отделение и заполнить заявление. Также это можно сделать на официальном сайте банка.
2. Быстрый доступ к оформлению чеков в приложении «Сбербанк Онлайн».
3. Несколько бесплатных юридических консультаций, которые оказываются в реальном времени.
4. Комплект бесплатных шаблонов документов, которые в будущем могут пригодиться самозанятому гражданину.

Банк Тинькофф

Следующим банком, который связывает свою деятельность с самозанятыми гражданами, является Тинькофф.

Для людей, находящихся в данном статусе банк создал специальную дебетовую карту под названием «Тинькофф Black». Карта доставляется гражданину совершенно бесплатно.

Обслуживание данной карты обходится пользователю всего 99 руб. в месяц. Однако плата не взимается, если на карте находится 30000 руб. при вкладе в 50000 руб.

Процентная ставка составляет 6%. Чтобы данное условие было выполнено, необходимо ежемесячно тратить с карты не менее 3000 руб. Ежемесячно по карте можно переводить не более 20000 руб. без комиссии. Если данная сумма превышена, то комиссия составит 1,5% от суммы перевода.

Какие банки сотрудничают с ИП?

На сегодняшний день большинство банковских организаций работают онлайн.

Таким образом предприниматель может полностью контролировать финансовые операции через банковский кабинет. Для этого необходимо лишь установить приложение того банка, с которым работает предприниматель.

Сбербанк

Индивидуальные предприниматели могут обращаться в Сбербанк, чтобы открыть счёт или завести банковскую карту для работы. К тому же в данном банке нет никаких обязательных ежемесячных платежей.

Важные моменты:

1. После начала работы с данным банком ИП может круглосуточно обращаться за консультацией через приложение банка или же в его отделении.
2. Приложение для бухгалтерии 1С предоставляется предпринимателю на один год совершенно бесплатно.
3. Также предоставляется сумма в размере 15000 руб. для Яндекс.Директ и 10000 руб. для рекламы в социальной сети Вконтакте.

Банк ВТБ

Для небольшого бизнеса в данном банке не установлена фиксированная плата.

При открытии счёта индивидуальный предприниматель может рассчитывать на целый год бесплатного использования. А также:

1. Каждый месяц человек совершать до 5 бесплатных платежей.
2. Помимо всего этого для рекламы в интернете предоставляется сумма в размере 5000 руб.
3. Предоставляется бесплатный интернет и возможность использования мобильного банка бесплатно.

Альфа-Банк

Данный банк является очень выгодным для бизнеса, так как в зависимости от суммы входящих поступлений, необходимо платить за обслуживание всего 1%.

Все остальные услуги банка предоставляются совершенно бесплатно.

Тинькофф

В течение первых двух месяцев банк предоставляет гражданину, бесплатные услуги. На остаток по счёту начисляются проценты.

Для работы с Яндекс Директ предоставляется банком 10000 руб. в виде бонуса.

Райффайзенбанк

Основными преимуществами использования данного банка является то, что открыть счет в данном банке можно всего за 5 минут.

Помимо этого, можно получить бесплатное обслуживание в течение 6 месяцев, а по прошествии данного срока с человека взимается 990 рублей в месяц.

Совкомбанк

Открытие счета в данном банке занимает всего 3 минуты, а приносит вместе с этим 3 месяца бесплатного обслуживания.

Также пользователь получает круглосуточную поддержку со стороны банка, может выбрать все необходимые услуги самостоятельно и имеет право снимать со счета до 10 млн. рублей.

Росбанк

Пользователь может совершать платежи в другой банк до 3 раз бесплатно. Оплата обслуживания карты стоит всего 490 рублей в месяц и для открытия ИП человеку необходимо иметь при себе только паспорт.

Итоги

Каждый человек вправе сам решать, какой статус ему больше всего подходит.

Если он работает сам на себя и не собирается искать сотрудников, а также планирует работать с небольшими суммами, то ему вполне подойдет статус самозанятого гражданина.

Если же человек зарабатывает большие деньги, работает с серьезными организациями и в дальнейшем планирует нанимать сотрудников, ему стоит оформить индивидуальное предпринимательство.

Ознакомьтесь с предложениями банков

РКО в Точка банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
• Обслуживание – от 0 р./мес.;
• Бесплатных платежек – до 20 шт./мес.
• До 7% на остаток по счету;
• Возможен овердрафт;
• Интернет-банкинг – бесплатно;
• Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Райффайзенбанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
• Обслуживание – от 490 р./мес.;
• Минимальные комиссии.
• Оформление зарплатных карт - бесплатно;
• Возможен овердрафт;
• Интернет-банкинг – бесплатно;
• Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Тинькофф банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
• Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
• После 2 месяцев от 490 р./мес.;
• До 8% на остаток по счету;
• Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
• Бесплатный интернет-банкинг;
• Бесплатный мобильный банк.

РКО в Сбербанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие р/с – 0 р.;
• Обслуживание – от 0 р./мес;
• Бесплатный «Сбербанк Бизнес Онлайн»;
• Много дополнительных услуг.

РКО в Альфа-банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• 0 руб. открытие счета;
• 0 руб. интернет-банк и мобильный банк для управления счетом;
• 0 руб. выпуск бизнес-карты для внесения и снятия наличных в любом банкомате;
• 0 руб. первое внесение наличных на счет;
• 0 руб. налоговые и бюджетные платежи, переводы юрлицам и ИП в Альфа-Банке;
• 0 руб. обслуживание счете если нет оборотов.

РКО в Восточном банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета бесплатно;
• Резервирование за 1 минуту;
• Интернет-банк и мобильное приложение бесплатно;
• 3 месяца обслуживания бесплатно;
• после 3 месяцев от 490 р./мес.

РКО в ЛОКО Банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно;
• Резервирование за 1 минуту;
• Обслуживание – от 0 р./мес.;
• Снятие наличных от 0,6%;
• Бесплатный терминал для эквайринга;
• Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.

РКО в МТС Банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Обслуживание счета — от 0 руб./мес.
• Выдача наличных (до 700 тыс. руб.) — бесплатно
• До 5% на остаток денег на счету
• Стоимость платежки — от 0 руб.

РКО в Юникредит банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
• Обслуживание – от 1990 р./мес.;
• Минимальные комиссии.
• Оформление зарплатных карт - бесплатно;
• Возможен овердрафт;
• Интернет-банкинг – бесплатно;
• Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Банке Открытие.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета — от 0 руб.
• Обслуживаниеие счета — от 0 руб.
• Интернет-банк — бесплатно
• Внешние платежи - от 0 руб.
• Онлайн экспресс овердрафт для бизнеса.

РКО в Совкомбанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 3 мин.;
• Кредиты до 30 млн рублей;
• Обслуживание – от 0 рублей;
• Внутренние расчеты 24 часа в сутки.

РКО в Промсвязьбанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Первый месяц обслуживания - бесплатно;
• При суммарном среднемесячном балансе в размере 2 млн рублей РФ и более - БЕСПЛАТНО;
• Бесплатный доступ в бизнес-залы;
• Страхование для всей семьи. Консультации по юридическим вопросам.

РКО в ВТБ.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 5 мин.;
• 3 месяца обслуживания 0 рублей;
• Переводы и операции с наличными - 0 рублей;

РКО в Модульбанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 3 мин.;
• До 7% на остаток;
• Обслуживание от 0 рублей;
• Переводы и операции с наличными - 0 рублей.
• Овердрафт до 2 млн рублей.