Расчетный счет для самозанятых граждан: ТОП 8 предложений

Вы зарегистрировались в качестве самозанятого, чтобы заниматься любимым делом и получать за это доход в рамках закона?

В таком случае ваши клиенты могут осуществлять с вами безналичный или наличный расчёт. Как правильно принимать деньги? На какой счёт они должны зачисляться? Ответы на эти вопросы вы узнаете из статьи.

Самозанятые: кто это?

С начала 2019 года Федеральным законом № 422 от 2018.11.27 введён особый налоговый режим для самозанятых граждан.

В настоящий момент он действует исключительно на территории 4 субъектов Российской Федерации – в Московской и Калужской областях, столице и Республике Татарстан.

Самозанятые лица, ведущие предпринимательскую деятельность в одном из перечисленных регионов, должны зарегистрироваться в ФНС и ежемесячно оплачивать налог на профессиональную деятельность (иначе НПД).

Ставка зависит от статуса контрагентов:

• 4% – если платёж поступил от физического лица;
• 6% – если плательщиком является ИП либо организация.

Самозанятые – это физические лица, получающие прибыль от сдачи жилого помещения в аренду или зарабатывающие деньги собственным трудом. Статус могут получить граждане, работающие на себя, или индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный режим налогообложения.

Для присвоения статуса самозанятого важно соблюсти следующие требования:

• не иметь наёмных сотрудников;
• вести деятельность в одном из регионов, указанных выше;
• получать профессиональных доход в размере до 2 400 000 рублей в течение года (без учёта зарплаты – для работающих лиц).

Самозанятые граждане могут вести свою деятельность в нескольких регионах, так как это не запрещено законом.

При этом им дозволено также иметь официальное трудоустройство. В таком случае НДФЛ в размере 13% оплачивает их работодатель, а налог с профессионального дохода рассчитывает и вносит в ФНС лично самозанятый.

Если за год вы получаете больше 2 400 000 рублей, вам понадобится отказаться от спецрежима налогообложения и сменить свой статус на ИП или юридическое лицо.

Кроме этого, самозанятые индивидуальные предприниматели не смогут использовать несколько налоговых режимов, например, оплачивать НПД и УСН, ЕСХН либо ЕНВД. От других систем налогообложения потребуется отказаться в течение одного месяца после перехода на льготный режим в рамках ФЗ № 422.

Как получить статус самозанятого?

К самозанятым, как правило, относят:

• репетиторов;
• переводчиков;
• программистов;
• дизайнеров;
• копирайтеров;
• сиделок, ухаживающих за пожилыми или недееспособными людьми;
• парикмахеров;
• других фрилансеров, оказывающих разные услуги и получающих за это деньги.

Хотя в законодательстве РФ нет чёткого определения «самозанятый», к ним относят всех, кто работает на себя, не имея нанятых сотрудников. Чтобы получить соответствующий статус, необходимо зарегистрироваться в ФНС.

Сделать это возможно несколькими способами:

• подав заявку через личный кабинет на веб-сайте ФНС;
• лично посетив налоговую инстанцию;
• воспользовавшись специальным приложением для гаджетов «Мой налог»;
• сформировав заявку в банке, в котором уже имеется счёт, используемый для получения дохода от контрагентов.

К примеру, если вы ещё не зарегистрировались в роли самозанятого, сделайте это через спецприложение «Сбербанк Онлайн». Регистрационная процедура занимает всего пару минут. Вы заполняете несколько полей – персональные данные, контакты, вид деятельности и регион, в котором ведётся бизнес. Банк самостоятельно уведомляет налоговой орган.

Особенности регистрации самозанятого ИП

Немного сложнее встать на учёт в качестве самозанятого индивидуальному предпринимателю. В течение одного месяца после регистрационной процедуры он должен уведомить ФНС о смене режима налогообложения.

Хотя официального бланка для этого случая пока нет, ИП может воспользоваться стандартной формой для отказа от спецрежимов:

• уведомление об отмене ЕНВД;
• уведомление об отмене УСН;
• уведомление об отмене ЕСХН.

Соответствующую форму оповещения необходимо отправить в ФНС. При отказе от спецрежима вы сохраняете статус ИП. При получении прибыли вам потребуется оплачивать льготный налог, введённый ФЗ № 422.

Как указывалось выше, самозанятые не могут получать прибыль более 2 400 000 рублей в течение года. Если размер вашего дохода превысил эту сумму, вам потребуется отказаться от статуса самозанятого и выбрать соответствующий режим налогообложения (например, УСН).

Заметьте, что налоговый орган может самостоятельно прекратить регистрацию ИП в качестве самозанятого при получении сведений о превышении лимита годового дохода.

Тогда ФНС присылает соответствующее оповещение в личный кабинет и приложение. Кроме этого, предприниматель автоматически переводится на ОСНО.

Если вы не желаете платить повышенные налоговые сборы на общей системе НО, заранее уведомите ФНС о снятии с учёта в качестве самозанятого, если ваш годовой доход превысил установленный законом лимит. После этого вы сможете выбрать оптимальный налоговый режим, например, УСН.

Может ли самозанятый открыть расчётный счёт?

Согласно статье 14 ФЗ № 422 вы можете использовать любые формы расчёта с контрагентами.

Если вы принимаете безналичный или электронный платёж, чек будет автоматически формироваться через спецприложение «Мой налог» или мобильный банк (если сервис имеет соответствующий функционал).

Вы также можете принимать наличные, однако в этом случае вам понадобится самостоятельно сформировать чек через спецприложение, отправив его контрагенту и ФНС.

Преимущества статуса самозанятого:

• сниженная ставка НПД;
• автоматическое формирование чеков при безналичном расчёте;
• освобождение от оплаты страховых взносов в ПФР и ФФОМС;
• отсутствие потребности в услугах бухгалтера или установке онлайн-кассы;
• освобождение от налогообложения, если в течение месяца не было дохода.

Самозанятому гражданину расчётный счёт не нужен. Он может получать доход на свой банковский счёт или личную карту (их реквизиты регистрируются в приложении «Мой налог» или мобильном банке). Исключение – ИП.

При этом существуют инструкции ЦБ РФ, запрещающие использовать собственные счета для получения прибыли от коммерческой и иной деятельности. Эти меры предпринимаются для борьбы с мошенническими действиями нечестных бизнесменов. В настоящий момент данные инструкции не изменились, хотя НПД введён на федеральном уровне.

Граждане, не являющиеся юридическими лицами, ИП или лицами, занятыми частной практикой (например, адвокатами, нотариусами), не могут оформить банковский расчётный счёт. Именно поэтому самозанятые без статуса ИП вправе зачислять прибыль на собственный счёт.

Чтобы не возникло путаницы с доходами и другими поступлениями денег (например, в связи с возвратом долга или переводом от родственника), рекомендуется завести отдельную личную карту.

Нужен ли расчётный счёт самозанятым?

Физическому лицу без статуса ИП р/с не нужен. Прибыль зачисляется на его персональную карту или уже имеющийся банковский счёт. Чтобы разделять профессиональный доход и иные денежные поступления, стоит заказать отдельную карточку и зарегистрировать её в специальном приложении.

При этом законодательство обязывает открыть расчётный счёт для самозанятого частного предпринимателя. Если вы перешли на специальный режим налогообложения, сохранив свой статус ИП, без р/с в одном из банков вам не обойтись.

Список банков для открытия расчётного счёта самозанятого ИП

Если вы не имеете статуса ИП, но хотите завести отдельный счёт либо карточку для расчёта с контрагентами, обратитесь в любой банк.

Для заключения договора вам достаточно подготовить свой паспорт. Условия обслуживания зависят от финансовой организации, а тарифы не отличаются от тех, что предлагаются обычным гражданам.

Чтобы открыть расчётный счёт самозанятому ИП, следует выбрать банк, предоставляющий комплекс услуг малому бизнесу. Ниже будут перечислены варианты с лучшими тарифами.

Плюсы Банка «Точка»

Чтобы ознакомиться с качеством сервиса, возможно выбрать ТП «Необходимый минимум». Вам не придётся платить абонентскую плату, а платежи и переводы осуществляются без комиссии.

Наиболее популярный тариф – «Золотая середина». Он стоит 500 рублей в месяц и отлично подходит для представителей малого бизнеса, позволяя совершать до десяти внешнебанковских платежей без комиссии ежемесячно.

Основные плюсы РКО в Банке «Точка»:

• бесплатные бизнес-карты;
• освобождение от внесения абонентской платы при отсутствии оборотов;
• скидки для новых клиентов и при оплате обслуживания р/с за несколько месяцев.

Вам не нужно приходить в банковское отделение, так как договор заключается в любом удобном месте. Подайте запрос через сайт, отправьте сканы документов в личном кабинете и встретьтесь с представителем банка.

Плюсы МодульБанка

Клиентам, выбравшим РКО в данном банке, гарантируют бескомиссионные внутрибанковские платежи и возможность снятия наличных денег в любых аппаратах самообслуживания на территории России.

Преимущества обслуживания в МодульБанке:

• выпуск бизнес-карты с кэшбэком;
• освобождение от оплаты ежемесячной комиссии по тарифу «Стартовый»;
• скидки при внесении авансового платежа за ведение р/с;
• заключение договора в любом месте;
• возможность начисления процентов на остаток.

Если вы хотите иметь дополнительную прибыль, выберите ТП «Оптимальный». В таком случае на остаток вашего счёта свыше 30 000 рублей будут начисляться проценты по годовой ставке в размере 3%. Для получения до 7% годовых требуется подключить иной тариф – «Безлимитный», однако он предназначен для бизнеса с существенными оборотами.

Плюсы МТС Банка

Для малого бизнеса банк предлагает три тарифа РКО, два из которых не требуют внесения абонентской платы за ведение р/с.

В зависимости от выбранного тарифного плана вы можете бесплатно переводить деньги контрагентам и совершать внешние платежи, соблюдая ежемесячные лимиты.

Плюсы ВТБ

В банке несколько пакетных предложений, три из которых могут выбрать представители малого бизнеса.

В настоящий момент проводится акция, позволяющая самозанятым предпринимателям и другим клиентам обслуживаться бесплатно в течение трёх месяцев с момента открытия счёта в ВТБ.

Основные плюсы банка:

• бесплатный тариф «На старте», используемый для ознакомления с качеством сервиса ВТБ;
• ежемесячный лимит бескомиссионных переводов на каждом тарифном плане;
• счёт в рублях и иностранной валюте без оплаты комиссионного сбора;
• возможность бесплатного обслуживания бизнес-карты.

Хотя заявления принимаются дистанционно, для подписания договора потребуется обращение в банковский офис.

Плюсы ДелоБанка

Выбрав любой тарифный план РКО, вы можете бесплатно совершать внутрибанковские операции, отчислять платежи в бюджет и пользоваться услугой СМС-инфо.

При подключении ТП «Выгодный старт» счёт будет обслуживаться бесплатно. В остальных случаях можно получить скидку на ведение р/с при внесении аванса.

Основные преимущества обращения в ДелоБанк:

• большой выбор тарифных планов для предпринимателей;
• начисление на остаток до 5% годовых;
• наличие пакета бескомиссионных платежей для большинства тарифов;
• бесплатное предоставление и обслуживание бизнес-карты.

Онлайн-заявка на расчётный счёт для самозанятых ИП рассматривается за пару минут, а договор можно подписать там, где вам удобнее.

Плюсы Альфа-Банка

Если у вас небольшой бизнес, подключите ТП «Просто 1%». В таком случае вам не понадобится платить за ведение счёта, а платежи в другие банки будут совершаться без взимания комиссии.

За входящие поступления установлен сбор в размере 1%. На этом тарифе также возможно начисление 1% годовых на остаток р/с.

Плюсы Альфа-Банка:

• оптимальные условия расчётно-кассового обслуживания;
• наличие пакета бескомиссионных внешних платежей;
• бесплатное подключение интернет-банка;
• помощь персонального менеджера.

Для нового и небольшого бизнеса также подойдёт пакет услуг «Лучший старт». Ежемесячно ИП смогут переводить на свой личный счёт в Альфа-Банке до 150 000 рублей без оплаты комиссии.

Самозанятые граждане со статусом ИП или без него могут оперативно встать на учёт в ФНС через приложение Альфа-Банка.

Плюсы Сбербанка

Индивидуальные предприниматели с небольшими оборотами могут выбрать один из нескольких тарифов РКО.

Если вы часто работаете с наличными, вам подойдёт ТП «Хорошая выручка»; если только начинаете бизнес – «Лёгкий старт»; если получаете сезонную прибыль – «Удачный сезон».

Основные преимущества Сбербанка:

• наличие пакета бесплатных платежей на каждом тарифном плане;
• переводы до 150 000 рублей в месяц в пользу физических лиц без оплаты комиссии;
• возможность бескомиссионного обслуживания р/с;
• наличие пакета услуг «Своё дело» для самозанятых граждан с доступом к семи бесплатным сервисам.

При открытии счёта в Сбербанке учитывайте, что тарифы для столицы и регионов отличаются.

Если вы решили зарегистрироваться в качестве самозанятого без статуса ИП, вы можете сделать это через «Сбербанк Онлайн». Укажите свои персональные данные и закрепите в приложении свою личную карту, а банк самостоятельно оповестит ФНС.

Пакет услуг «Своё дело» предоставляется самозанятым гражданам бесплатно. После регистрации вы сможете создавать автоплатёж налога, пользоваться сервисом для работы с чеками, создать собственный сайт, получить доступ к платформе «Деловая среда», цифровой карте и онлайн-календарю для записи клиентов, а также консультироваться с личным юристом.

Плюсы Тинькофф Банка

Хотя банк не имеет тарифного плана с бесплатным обслуживанием р/с, каждый предприниматель может рассчитывать на бескомиссионное совершение внутрибанковских платежей, длинный операционный день и круглосуточную помощь персонального менеджера.

Основные плюсы подключения к РКО в Банке Тинькофф:

• начисление до 6% годовых (проценты доступны для любого тарифа);
• бесплатное ведение счёта в течение двух месяцев;
• скидки при внесении аванса;
• беспроцентный вывод денег на личную карту Банка Тинькофф (ежемесячный лимит зависит от тарифного плана).

Банк предлагает большой выбор дополнительных услуг. Пользоваться онлайн-сервисами для управления р/с можно бесплатно.

Как открыть расчётный счёт для самозанятых?

В большинстве случаев банки принимают заявки через сайт.

Для заключения договора о расчётно-кассовом обслуживании требуется обратиться в банковское отделение, хотя некоторые кредитные организации предлагают встретиться там, где будет удобнее клиенту, например, в кафе, парке или рабочем офисе.

Чтобы открыть расчётный счёт для самозанятого гражданина со статусом ИП, необходимо подготовить определённую документацию.

Многим банкам достаточно предъявить паспорт. Другим кредитным организациям дополнительно требуются выписка из ЕГРИП, справка из Росстата, свидетельство ИНН и прочие документы.

Ознакомьтесь с предложениями банков

РКО в Точка банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
• Обслуживание – от 0 р./мес.;
• Бесплатных платежек – до 20 шт./мес.
• До 7% на остаток по счету;
• Возможен овердрафт;
• Интернет-банкинг – бесплатно;
• Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Райффайзенбанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
• Обслуживание – от 490 р./мес.;
• Минимальные комиссии.
• Оформление зарплатных карт - бесплатно;
• Возможен овердрафт;
• Интернет-банкинг – бесплатно;
• Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Тинькофф банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
• Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
• После 2 месяцев от 490 р./мес.;
• До 8% на остаток по счету;
• Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
• Бесплатный интернет-банкинг;
• Бесплатный мобильный банк.

РКО в Сбербанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие р/с – 0 р.;
• Обслуживание – от 0 р./мес;
• Бесплатный «Сбербанк Бизнес Онлайн»;
• Много дополнительных услуг.

РКО в Альфа-банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• 0 руб. открытие счета;
• 0 руб. интернет-банк и мобильный банк для управления счетом;
• 0 руб. выпуск бизнес-карты для внесения и снятия наличных в любом банкомате;
• 0 руб. первое внесение наличных на счет;
• 0 руб. налоговые и бюджетные платежи, переводы юрлицам и ИП в Альфа-Банке;
• 0 руб. обслуживание счете если нет оборотов.

РКО в Восточном банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета бесплатно;
• Резервирование за 1 минуту;
• Интернет-банк и мобильное приложение бесплатно;
• 3 месяца обслуживания бесплатно;
• после 3 месяцев от 490 р./мес.

РКО в ЛОКО Банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно;
• Резервирование за 1 минуту;
• Обслуживание – от 0 р./мес.;
• Снятие наличных от 0,6%;
• Бесплатный терминал для эквайринга;
• Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.

РКО в МТС Банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Обслуживание счета — от 0 руб./мес.
• Выдача наличных (до 700 тыс. руб.) — бесплатно
• До 5% на остаток денег на счету
• Стоимость платежки — от 0 руб.

РКО в Юникредит банке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
• Обслуживание – от 1990 р./мес.;
• Минимальные комиссии.
• Оформление зарплатных карт - бесплатно;
• Возможен овердрафт;
• Интернет-банкинг – бесплатно;
• Мобильный банк – бесплатно.

РКО в Банке Открытие.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета — от 0 руб.
• Обслуживаниеие счета — от 0 руб.
• Интернет-банк — бесплатно
• Внешние платежи - от 0 руб.
• Онлайн экспресс овердрафт для бизнеса.

РКО в Совкомбанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 3 мин.;
• Кредиты до 30 млн рублей;
• Обслуживание – от 0 рублей;
• Внутренние расчеты 24 часа в сутки.

РКО в Промсвязьбанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Первый месяц обслуживания - бесплатно;
• При суммарном среднемесячном балансе в размере 2 млн рублей РФ и более - БЕСПЛАТНО;
• Бесплатный доступ в бизнес-залы;
• Страхование для всей семьи. Консультации по юридическим вопросам.

РКО в ВТБ.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 5 мин.;
• 3 месяца обслуживания 0 рублей;
• Переводы и операции с наличными - 0 рублей;

РКО в Модульбанке.

Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

• Открытие счета – бесплатно за 3 мин.;
• До 7% на остаток;
• Обслуживание от 0 рублей;
• Переводы и операции с наличными - 0 рублей.
• Овердрафт до 2 млн рублей.